PROS E CONS DE PLANTAS DO IMPOSTO ADVANTAGED

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Tax-advantaged, ou qualificado, as plantas incluem plantas de aposentadoria qualificada (isto é, 401(k)s), IRAs tradicional, annuities variáveis, e políticas de seguro da vida variável e o gosto. Quando cada tipo de investimento tax-advantaged tiver seus próprios sinais de adição e menos, as seguintes vantagens e desvantagens aplicam-se a cada um.

Com plantas qualificadas, toda a renda de investimento, tal como ganhos importantes, dividendos e interesse taxable, é adiada até que o proprietário faça exame de distribuições da planta. Nesse tempo, o dinheiro taxed em taxas da renda ordinária, não obstante quanto tempo o recurso foi mantido pelo proprietário. Alguns dividendos, interesse taxable, ou ganhos importantes que fossem normalmente atualmente os investimentos diretamente possuídos inferiores taxable isn.t. As distribuições destas plantas podem ser esticadas para fora sobre muitos anos, assim retardado o pagamento dos impostos e de permitir que a característica imposto-adiada dos investimentos continue.

Todas as mudanças que forem feitas dentro da planta tax-advantaged são imposto livre assim feito. Isto significa que vender ou trocar dos investimentos podem ser feitas sem provocar nenhuns impostos de ganhos importantes, tão por muito tempo como é feito dentro da planta qualificada. A vantagem aqui é que qualquer recurso que apreciar no valor pode ser vendido ou imposto trocado livre, para realizar inteiramente o ganho. Entretanto, todos os recursos que sejam vendidos para uma perda são melhores ser vendido fora da planta tax-advantaged (como um recurso diretamente possuído) a fim usar a perda importanta para finalidades do imposto. Infelizmente, há algumas limitações a prender recursos nestas plantas tax-advantaged. Para acionadores de partida, não há nenhum elevador na base na morte para estas plantas. Em segundo, embora os ganhos nos recursos possam ter sido com os ganhos importantes, as taxas de imposto don.t dos ganhos importantes aplicam-se quando o dinheiro sai. O sinal de adição, participants deve seguir os guidelines de sua planta particular quando é uma planta empregador-patrocinada. É permitido também ao empregador fazer mudanças à planta para o futuro.

Há também umas implicações do imposto para estes tipos de plantas. Quando adiar os ganhos nestas plantas for uma vantagem, retirando o dinheiro e pagar impostos nele em taxas da renda ordinária pode ser visto como uma limitação. (as exceções a esta são Roth IRAs e instrução IRAs, aonde o dinheiro vem para fora do imposto livre.) Por muitos povos, quando começam a extrair de suas plantas tax-advantaged, podem pagar mais nos impostos do que se estiverem puxando o dinheiro fora de seus recursos diretamente possuídos. Para o exemplo, você faz exame de uma distribuição de $20.000 de seu IRA tradicional. Você pagará impostos nesta quantidade em níveis de renda ordinária. Entretanto, se você dever retirar $20.000 de seu imposto de ganhos importantes pagando nele, em taxas de imposto da renda ordinária ou em taxas a longo prazo dos ganhos importantes, dependendo de quanto tempo você prendeu o recurso.

Adicionalmente, os contrapesos destas plantas devem ser distribuídos em algum ponto. O governo impôs as réguas mínimas da distribuição, que requerem o proprietário qualificado da planta retirar uma parcela do dinheiro cada ano que começa na idade 701/2. (isto é discutido em mais profundidade mais tarde.) Entretanto, você pode ser sujeito às penalidades para a retirada adiantada do dinheiro, as.well.as para que não faça exame de nenhuma distribuição. Em a maioria de exemplos, não estão permitidos aos povos fazer exame de distribuições de suas plantas tax-advantaged até que estejam 591/2 de ano de idade. A falha comply com esta régua resulta em uma penalidade de 10-percent IRS. Se você tomada de don.t alguma distribuição, você taxed 50 por cento da distribuição requerida para não remover . Assim, se você devesse remover $10.000 quando você era 50, você pagaria o imposto de renda ordinária na quantidade inteira mais $1000 pela penalidade 10-percent. Do mesmo modo, se você fosse suposto remover $10.000 e didn.t, sua penalidade do IRS seria $5000.